Código de Buen Gobierno Corporativo
Directrices fundamentales de transparencia, ética, control y responsabilidad social que guían las actuaciones de los directivos, accionistas y colaboradores de FGS Fondo de Garantías S.A.
TITULO I. Objeto y Ámbito de Aplicación
ARTÍCULO 1. OBJETO
El presente Código reúne las prácticas de buen Gobierno Corporativo adoptadas por el FGS Fondo de Garantías S.A., en adelante garantisa permitiendo su adecuada comprensión y seguimiento por parte de actores internos y externos de la entidad; enfatizando en el compromiso ético y el cumplimiento de la legislación; el mejoramiento continuo de los procesos; la autonomía con enfoque y coherencia estratégica; la posición de riesgo correctamente administrado y la incorporación de prácticas sostenibles.
ARTÍCULO 2. ÁMBITO DE APLICACIÓN
Las actuaciones de los Accionistas, Miembros de la Junta Directiva, Gerente, Directivos, empleados y los grupos de interés de Garantisa están enmarcadas en las disposiciones contempladas en el presente Código de Buen Gobierno.
ARTÍCULO 3. CÓDIGO DE ÉTICA
Garantisa cuenta con un Código de Ética que define los principios éticos y valores, y establece las obligaciones y prohibiciones que deben guiar la conducta de los Accionistas, Miembros de la Junta Directiva, Directivos, empleados y grupos de interés de la Sociedad.
TITULO II. Aspectos Generales de Garantisa
ARTÍCULO 4. NATURALEZA
Garantisa S.A fue constituido como sociedad anónima comercial de economía mixta de orden departamental.
ARTÍCULO 5. OBJETO SOCIAL
El objeto social de Garantisa se encuentra definido en los Estatutos vigentes, publicados en la página web http://www.fgs.com.co/.
ARTÍCULO 6. DOMICILIO
El domicilio principal de Garantisa es la ciudad de Bucaramanga y de conformidad con lo establecido en los Estatutos la Sociedad puede establecer sucursales y/o agencias en cualquier lugar del territorio nacional.
TITULO III. Relación con los Accionistas
ARTÍCULO 7. COMPROMISO CON LOS ACCIONISTAS
Garantisa tiene el compromiso de salvaguardar hasta el límite de lo previsible el capital de todos los Accionistas y de buscar el incremento del valor de la Organización.
ARTÍCULO 8. TRATO EQUITATIVO DE LOS ACCIONISTAS
Garantisa reconoce que todos los Accionistas deben ser tratados equitativamente, independientemente del valor de su inversión o el número de acciones que represente. Garantisa mantiene un elevado nivel de transparencia y ejecuta una política activa de Información y Transparencia con todos los Accionistas, bajo los mismos términos.
ARTÍCULO 9. DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS
Los Accionistas de Garantisa tienen los derechos consagrados en la Ley y los Estatutos. Adicionalmente, los Accionistas tienen los siguientes derechos:
- aParticipar en la Asamblea General de Accionistas para la designación de los órganos de dirección y administración, y de los demás cargos que le correspondan elegir dentro de los términos establecidos.
- bContar con mecanismos efectivos para ser representados en las Asambleas.
- cTener acceso a la información de Garantisa de forma oportuna e integral.
- dHacer recomendaciones sobre el Buen Gobierno de Garantisa a través de solicitudes presentadas por escrito a la Junta Directiva por un número plural de accionistas que represente, como mínimo, el cinco por ciento (5%) de las acciones suscritas de Garantisa.
ARTÍCULO 10. COMPOSICIÓN Y FUNCIONES DE LA ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS
La Asamblea General de Accionistas de Garantisa está constituida por la reunión de los Accionistas inscritos en el “Libro de Registro y Gravamen de Acciones”, o de sus representantes. Sus reuniones se efectúan de conformidad con lo establecido por la Ley y los Estatutos. Las funciones indelegables de la Asamblea General de Accionistas están establecidas en la ley y los Estatutos de la Sociedad.
ARTÍCULO 11. REGLAS DE LA ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS
Las reglas sobre el funcionamiento interno de las reuniones ordinarias y extraordinarias, así como las disposiciones sobre la información entregada y el ejercicio de los derechos de los Accionistas, están establecidas en la ley y los Estatutos de Garantisa.
ARTÍCULO 12. COMPROMISO DE INFORMACIÓN A LOS ACCIONISTAS
Garantisa elabora un informe de gestión y de resultados para sus Accionistas en la forma y oportunidad definida en la ley, los Estatutos y el presente Código de Buen Gobierno.
ARTÍCULO 13. MEDIOS DE COMUNICACIÓN CON ACCIONISTAS
Los Accionistas tienen a su disposición los siguientes medios para comunicarse y recibir información de Garantisa:
- aPágina web: www.garantisa.com.co
- bEl contacto telefónico: (057) – 6801040.
- cDe manera directa en la oficina de Garantisa Calle 55ª No 29-53 Bucaramanga Colombia.
TITULO IV. Junta Directiva
ARTÍCULO 14. COMPOSICIÓN Y PERÍODO DE LA JUNTA DIRECTIVA
La Junta Directiva de la Sociedad, estará constituida por cinco (5) miembros así: cuatro (4) miembros principales con sus suplentes elegidos entre sus Accionistas por la Asamblea General de Accionistas por el sistema de cuociente electoral. Adicionalmente y por el mismo sistema se elegirá un (1) miembro de Junta externo independiente con su respectivo suplente; para un total de cinco miembros de Junta Directiva principales con sus respectivos suplentes. Los miembros de Junta serán elegidos por el periodo de dos (2) años, atendiendo criterios de idoneidad, conocimientos, experiencia y liderazgo. Los suplentes serán responsables y deberán poseer similares cualidades.
ARTÍCULO 15. FUNCIONES DE LA JUNTA DIRECTIVA
La Junta Directiva de Garantisa además de dar cumplimiento a las funciones establecidas en los Estatutos y el Reglamento Interno deberá cumplir con las siguientes responsabilidades:
- aDeterminar los objetivos estratégicos y la visión de Garantisa.
- bAsegurar y velar por el establecimiento de procedimientos y sistemas de control.
- cSupervisar los mecanismos de identificación, medición y gestión de riesgos adoptados por Garantisa.
- dAsegurar la integridad de los sistemas de información financiera y no financiera.
- eSupervisar el desempeño y dar acompañamiento a la gerencia para la generación de valor.
- fProponer a la Asamblea General de Accionistas la Política de Remuneración de la Junta Directiva.
- gEfectuar el nombramiento, evaluación y remoción del Gerente General.
- hControlar de manera periódica el desempeño de los negocios de la sociedad, así como conocer la evaluación del desempeño de los miembros de la Alta Gerencia.
- iAsegurar el cumplimiento ético, legal y regulatorio de Garantisa.
ARTÍCULO 16. INDUCCIÓN DE LOS NUEVOS MIEMBROS DE LA JUNTA DIRECTIVA
La Junta Directiva de Garantisa cuenta con un programa formal y obligatorio de inducción dirigido por el Presidente a sus nuevos miembros. Todos los miembros que se integren por primera vez a la Junta realizan este proceso de inducción durante el mes siguiente a su posesión.
ARTÍCULO 17. CAPACITACIÓN DE LOS MIEMBROS DE LA JUNTA DIRECTIVA
La Junta Directiva de Garantisa realiza un proceso de capacitación anual en la cual se abordan temas clave, coyunturales y aquellos temas identificados como necesarios, según los resultados de la evaluación aplicada a los miembros de la Junta Directiva y la Gerencia.
ARTÍCULO 18. REUNIONES Y DECISIONES DE LA JUNTA DIRECTIVA
Las reuniones ordinarias y extraordinarias de la Junta Directiva de Garantisa y el proceso de toma de decisiones se rigen por las disposiciones establecidas en la ley, los Estatutos y el Reglamento Interno de la Junta Directiva.
ARTÍCULO 19. PLAN ANUAL DE LA JUNTA DIRECTIVA
La Junta Directiva de Garantisa elabora y aprueba anualmente su propio Plan Anual de Trabajo. En el Plan Anual de Trabajo quedan plasmados los temas e información que serán observados por la Junta Directiva en cada reunión ordinaria del año. Los Comités de la Junta Directiva presentan a la Junta anualmente, para su conocimiento y aprobación, su propio Plan Anual de Trabajo.
ARTÍCULO 20. EVALUACIÓN DE LA JUNTA DIRECTIVA
La Junta Directiva de Garantisa efectúa un proceso anual (al final de cada año) de evaluación respecto de su propia gestión y la del Gerente de Garantisa. La metodología de evaluación es definida por la propia Junta Directiva y la responsabilidad de su ejecución está a cargo del Presidente de la Junta Directiva.
ARTÍCULO 21. REGLAMENTO INTERNO DE LA JUNTA DIRECTIVA
La Junta Directiva de Garantisa S.A, además de las disposiciones sobre su funcionamiento establecidas en la ley y los Estatutos, cuenta con un Reglamento Interno en donde se definen su operatividad. El Reglamento Interno de la Junta Directiva tiene carácter vinculante.
ARTÍCULO 22. COMITÉS DE LA JUNTA DIRECTIVA
La Junta Directiva tiene la potestad de establecer los comités especializados que considere necesarios, los cuales brindan apoyo a la Junta Directiva en el cumplimiento de sus funciones. Los Comités podrán ser de carácter permanente o provisional, para el tratamiento de los temas que designe la Junta. La Junta Directiva reglamenta su composición y funcionamiento.
ARTÍCULO 23. COMITÉ DE GOBIERNO, ESTRATEGIA Y SOSTENIBILIDAD
El Comité de Gobierno, Estrategia y sostenibilidad tiene como objetivo primordial:
- •Asesorar a la Junta Directiva y a la Gerencia en el desarrollo del direccionamiento estratégico de Garantisa de tal forma que se alcancen los objetivos y la mega planteada generando valor para los accionistas, basado en una adecuada gestión integral del riesgo.
- •Velar por la implementación y desarrollo del Modelo de gobernanza sostenible.
ARTÍCULO 24. COMITÉ DE RIESGOS Y FINANZAS
El Comité de Riesgos y Finanzas tiene como objetivo primordial apoyar y asesorar a la Junta Directiva y a la Gerencia de Garantisa en la supervisión, análisis y seguimiento de los procedimientos en materia de Control Interno y Análisis Financiero de Garantisa, así como la revisión y seguimiento a la gestión de resultados e informes de la Sociedad y la gestión integral del riesgo.
ARTÍCULO 25. POLÍTICA DE SOSTENIBILIDAD
Garantisa aporta valor a sus grupos de interés, haciendo de su empresa un negocio sostenible que propende por un actuar responsable con el medio ambiente y la sociedad, incorporando los siguientes principios:
a) Buen Gobierno Corporativo
En garantisa el buen gobierno corporativo es el eje de la gobernanza sostenible y evidencia el valor de la solidez, porque brinda confianza a los Grupos de Interés y transparencia en los mercados, honrando y respaldando los compromisos, lo que genera relaciones sostenibles la permanencia del negocio y la preferencia de los clientes.
b) Inclusión y Diversidad
En todos los espacios de participación, garantisa propende por la inclusión y diversidad, lo que hace que los lugares de trabajo sean más productivos, tolerantes y que las personas formen parte de la convivencia social respetando siempre la diferencia y valorando la diversidad, viviendo el valor de la flexibilidad a través del cual entiende el entorno y se involucra con él.
c) Transparencia de la Información
Para garantisa, la divulgación de la información va precedida de un proceso transparente y confiable que facilita el acceso a la misma, con la garantía de la reserva industrial y legal debida, cultivando el valor del respeto por la información y la data.
d) Entorno de Trabajo Seguro y Saludable
Garantisa fomenta oportunidades de empleo de calidad, con condiciones ambientales adecuadas, respetando siempre los derechos de sus trabajadores y facilitando el desarrollo de su potencial con igualdad y dignidad, viviendo siempre el valor del compromiso.
e) Desarrollo Sostenible
Garantisa a través del valor de la innovación, promueve la innovación responsable con el fin de buscar medios alternativos y el uso de tecnologías amigables con el medio ambiente, que contribuyan al compromiso de vida en todas las generaciones, evaluando periódicamente el impacto de su accionar como empresa en el desarrollo sostenible.
f) Diálogo Permanente
Garantisa propende por mantener un diálogo permanente con sus grupos de interés, con el fin de consolidar una relación de doble vía que permita generar acciones conjuntas en pro de la sostenibilidad, basada en valores como el servicio y la orientación a resultados.
TITULO V. Gerente
ARTÍCULO 26. ELECCIÓN DEL GERENTE GENERAL
Garantisa cuenta con un Gerente y dos (2) suplentes, quienes lo remplazarán en sus faltas accidentales, temporales y absolutas con las mismas facultades; son elegidos por la Junta Directiva de acuerdo con lo establecido en los Estatutos de la Sociedad.
ARTÍCULO 27. FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES DEL GERENTE GENERAL
El Gerente de Garantisa debe cumplir con las funciones establecidas en los Estatutos de Garantisa; sus principales responsabilidades son:
- aEjecutar las decisiones de la Asamblea General de Accionistas y de la Junta Directiva de Garantisa.
- bEjercer la representación legal de Garantisa en todos los actos y contratos que se requieran para el desarrollo del objeto social de conformidad con lo previsto en la ley y en los Estatutos.
- cDirigir y coordinar el funcionamiento de Garantisa.
- dMantener a la Junta Directiva permanentemente informada sobre la marcha de los negocios y suministrar los informes que le sean solicitados.
- eConvocar a la Asamblea General de Accionistas a sus reuniones ordinarias y extraordinarias.
- fRendir cuenta justificada de su gestión al final de cada ejercicio social.
- gFirmar los balances de Garantisa y demás documentos contables.
- hLas demás funciones que le correspondan como Representante Legal por disposición de la Ley, de sus Estatutos y de la Junta Directiva.
TITULO VI. Transparencia e Información
ARTÍCULO 28. MEDIOS DE COMUNICACIÓN
GARANTISA dispone del Contact Center, redes sociales como LinkedIn, Instagram, X y la página web corporativa como medios de comunicación y de revelación de información al público.
ARTÍCULO 29. REVELACIÓN DE INFORMACIÓN EN LA PÁGINA WEB
Garantisa proporciona información material al público en su página web, donde revela la siguiente información:
- aLos objetivos, misión y visión de Garantisa y su cumplimiento.
- bEl modelo de negocio y el Plan Estratégico de la entidad.
- cEstructura de Gobierno de Garantisa (AGA, Junta Directiva y Gerencia).
- dHojas de vida de los miembros de la Junta Directiva y de la Gerencia.
- eLa Estructura de control en donde se incluya la identificación de entidades supervisoras o de control.
- fLa información financiera (estados financieros del último periodo con notas contables).
- gInforme de gestión Anual (dos últimos años).
- hInforme Anual de Gobierno Corporativo.
- iInforme de Responsabilidad Social Empresarial o de relaciones con los grupos de interés.
- jLos factores de riesgo material y las medidas tomadas para contrarrestar dichos riesgos.
- kLas transacciones materiales que se efectúen con partes relacionadas.
- lEl Código de Buen Gobierno Corporativo.
- mLos Estatutos de la Sociedad.
- nEl Código de Ética.
- oEl Reglamento Interno de la Junta Directiva.
ARTÍCULO 30. INFORMACIÓN CONFIDENCIAL
Garantisa vela por no revelar la información que tenga carácter de confidencialidad o que pueda implicar o poner en desventaja a la entidad. Para esto, Garantisa asegura que todos aquellos que sean poseedores de información confidencial de la entidad, se comprometen a través de la suscripción de acuerdos de confidencialidad, a no revelar la información y a no utilizarla para beneficio propio o de terceros.
TITULO VII. Órganos de Control Externo
ARTÍCULO 31. RESPONSABILIDADES FRENTE A LOS ÓRGANOS DE CONTROL EXTERNO
GARANTISA está comprometido con proporcionar la información solicitada legalmente por las entidades de control y vigilancia, Asimismo, se compromete a acatar las recomendaciones e implantar planes correctivos, cuando sea necesario.
ARTÍCULO 32. REVISORÍA FISCAL
Garantisa cuenta con una firma de Revisoría Fiscal, elegida por la Asamblea General de Accionistas por períodos iguales a los miembros de junta, dos (2) años. La Firma de Revisoría podrá ser elegida por tres (3) periodos consecutivos; transcurrido este tiempo, solo podrá contratarse nuevamente transcurridos dos (2) años desde el último período. Las responsabilidades del Revisor Fiscal son las establecidas en la ley y los Estatutos, y las que siendo compatibles con el cargo le sean asignadas por la Asamblea General de Accionistas.
ARTÍCULO 33. FUNCIONES DE LA REVISORÍA FISCAL
Las funciones del Revisor Fiscal de Garantisa han sido establecidas en los Estatutos, sus principales responsabilidades son:
- aCerciorarse de que las operaciones que se celebren o cumplan por parte de la entidad se ajusten a las prescripciones de la Ley, los Estatutos y a las decisiones de la Asamblea General de Accionistas y de la Junta Directiva.
- bColaborar con las entidades gubernamentales que ejerzan la inspección y vigilancia de la entidad y rendirles los informes a que haya lugar o que le sean solicitados.
- cCumplir con las demás atribuciones que se señalen en la Ley, los estatutos y las que, siendo compatibles con sus responsabilidades, le encomienden la Asamblea General de Accionistas.
El Revisor Fiscal de Garantisa responderá por los perjuicios que ocasione a la entidad, a sus Accionistas o a terceros por negligencia o dolo en el cumplimiento de sus funciones. El Gerente de la Compañía será el encargado de poner en conocimiento de las autoridades competentes cuando sea necesario.
ARTÍCULO 34. INHABILIDADES PARA LA DESIGNACIÓN DE LA FIRMA DE REVISORÍA FISCAL
Son inhabilidades e incompatibilidades del Revisor Fiscal las señaladas por la ley, los Estatutos y las siguientes:
- aHaber sido objeto de inhabilidad, suspensión o cualquier otro tipo de sanción decretada por un juez o autoridad.
- bEstar incursos en las inhabilidades establecidas en el artículo 205 de Código de Comercio.
- cAquellas firmas cuyo ingreso por concepto de la Revisoría Fiscal prestada a garantisa, represente más del 20% de sus ingresos brutos totales durante el año anterior.
TITULO VIII. Relación con Grupos de Interés
ARTÍCULO 35. PRIMACÍA DE LOS GRUPOS DE INTERÉS
La política de la primacía de los Grupos de Interés tiene como objetivo apostar por una reactivación económica sostenible, con un modelo de negocio caracterizado además de la búsqueda de la rentabilidad económica, por la responsabilidad social y ambiental, la transparencia, las buenas prácticas, la visión innovadora, la medición, el reporte de resultados no financieros.
ARTÍCULO 36. COMPROMISOS GENERALES CON LOS GRUPOS DE INTERÉS
GARANTISA, reconoce y respeta los derechos de todos sus grupos de interés. Las políticas e iniciativas de Garantisa con respecto a sus grupos de interés se basan en criterios de transparencia, control social y medios de atención, de conformidad con los principios, finalidades y cometidos consagrados en la Constitución Política y en la Ley, los Estatutos, el presente Código de Buen Gobierno y el Código de Ética.
ARTÍCULO 37. REVELACIÓN DE LOS COMPROMISOS CON LOS GRUPOS DE INTERÉS
Garantisa informa al público, a través de su página web y el informe de gestión, sobre los compromisos con sus grupos de interés y las actividades específicas ejecutadas para darles cumplimiento.
TITULO IX. Cumplimiento del Código de Buen Gobierno
ARTÍCULO 38. INTERPRETACIÓN
Para la interpretación del presente Código de Buen Gobierno se aplican las normas constitucionales, legales y reglamentarias establecidas y las disposiciones contenidas en los Estatutos y el Código de Ética de Garantisa.
ARTÍCULO 39. REFORMA AL CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO
El Código de Buen Gobierno de Garantisa puede ser reformado por decisión de la Junta Directiva, previo concepto del Gerente.
ARTÍCULO 40. VIGENCIA Y DIVULGACIÓN
El Código de Buen Gobierno entra en vigencia a partir de su aprobación por parte de la Junta. Dado en Bucaramanga a los veintitrés (23) días de mayo de 2016 y aprobado con su última modificación en sesión de Junta 292 del 3 de abril del 2024. Comuníquese y cúmplase.
Control de Cambios
Registro de Modificaciones
Historial oficial de control de cambios aplicados sobre el presente reglamento corporativo de garantisa:
| No. Versión | Fecha de Actualización | Descripción del Cambio |
|---|---|---|
| 4 | 03/04/2024 | Cambio número de renglones de Junta Directiva de 7 a 5 miembros. Cap 13, Art 14: Se modifica objetivo del comité de gobierno estrategia y sostenibilidad, antes Comité negocios. Se incluye Capítulo 5: Principio de sostenibilidad y buen gobierno corporativo. Aprobado según Acta de Junta Directiva No. 292 de 2024. |
